Индивидуальные студенческие работы


Курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке

Введение Кредитование — основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики.

Кредитный портфель банка. Курсовая работ

Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля.

  • Формирования резерва по категориям качества ссуд;
  • Оценка кредитоспособности клиентов банков на основе финансовых коэффициентов, факторы кредитного риска;
  • Важнейшие элементы кредитной политики банка связаны с формированием и управлением кредитным портфелем, в частности;
  • Провозглашается курс на ужесточение кредитной политики и недопущение банкротств.

Известно, что низкое качество кредитного портфеля — основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для нормального функционирования банка как коммерческого предприятия.

Поэтому банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля. Наличие проблемных кредитов в портфеле белорусских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров, то есть свидетельством некачественного управления кредитным портфелем.

Актуальность темы подтверждается тем, курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке принятие рисков - основа банковского дела.

Написать отзыв

Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидные для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.

Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими. Целью данной работы является исследование особенностей и проблем организации управления кредитным портфелем банка в современных условиях Республики Беларусь и определение путей ее совершенствования.

Исходя из цели исследования в работе для решения поставлены следующие задачи: Объектом исследования выступает кредитный портфель банка. Предмет исследования — практика управления кредитным портфелем банка в условиях Республики Беларусь.

При выполнении работы использованы методы: При написании дипломной работе использовались законодательные и нормативные акты, учебная и монографическая литература, материалы периодических изданий по теме исследования, а также материалы статистических справочников и ресурсы Интернет, локальные документы и отчетные данные ОАО "БПС-Банк".

Теоретические основы формирования и управления кредитным портфелем курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке банков получили достаточно широкое освещение в учебной и периодической зарубежной и отечественной литературе. Здесь можно отметить таких известных авторов как Г.

В своих трудах эти и другие авторы в большей степени уделяют внимание теоретическим аспектам формирования кредитного портфеля банка, в частности, сущности и классификации кредитов, описанию основных критериев оценки качества каждого кредита и всей их совокупности; в меньшей степени освещены вопросы, касающиеся анализа качества формирования кредитного портфеля, недостаточно исследуются проблемы повышения его эффективности, а также управления кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях.

Организация, на материалах которой выполняется дипломная работа — Открытое акционерное общество "БПС-Банк".

Основными услугами, оказываемыми банком являются: По основным показателям величине активов, кредитного портфеля юридических курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке физических лиц, объему срочных депозитов банк входит в лидирующую группу банков Республики Беларусь. Важнейшая задача ОАО "БПС-Банк" — обеспечение всем клиентам качественного, надежного и комфортного обслуживания, предложение каждому клиенту оптимального комплекса услуг на уровне принятых в международной практике стандартов.

За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности неспособность банка погасить обязательства перед вкладчикомкредитный риск непогашение заёмщиками основного долга и процентов по кредитуриск процентных ставок и т.

Поэтому тщательный отбор кредитополучателей, анализ условий выдачи кредита, постоянный курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке за финансовым состоянием кредитополучателя, его способностью и готовностью погасить кредит составляет одну из основополагающих функций кредитных подразделений банка. Таким образом, важнейшим вопросом для любого банка является формирование оптимального кредитного портфеля как одного из основных направлений размещения финансовых ресурсов, а также эффективное управление кредитным портфелем.

Необходимо отметить, что в экономической литературе и на практике не существует общепринятой трактовки понятия кредитного портфеля банков.

  1. Качество пассивов обусловливают возможность непредвиденного, досрочного оттока вкладов и депозитов, что увеличивает объем требований к банку в каждый данный момент.
  2. Анализ кредитного портфеля банка.
  3. Банковское дело - М.. Значение кредитного механизма и роль развития кредитных операции для национальной экономики.
  4. Основные мероприятия по управлению кредитным портфелем коммерческого банка, а также минимизации рисков.

В экономической литературе, в частности, можно встретить следующие определения кредитного портфеля. Кредитный портфель — это результат деятельности банка, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. При исследовании понятия кредитного портфеля необходимо также рассмотреть его классификацию. По признаку диверсифицированности выделяют: Количественную характеристику дает валовой кредитный портфель, который определяется путем суммирования срочной, пролонгированной, просроченной задолженности по всем активным кредитным операциям.

По типам клиентуры кредитный портфель банка можно разделить на клиентский и межбанковский портфель. Межбанковский кредитный портфель курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке собой совокупность кредитных вложений в другие банки на определенную дату. Клиентский кредитный портфель включает в себя кредитную задолженность прочих клиентов — государственных коммерческих предприятий, частного сектора, физических лиц, небанковских финансовых организаций.

Клиентский и межбанковские кредитные портфели существенно различаются между собой по степени риска, уровню доходности, по видам кредитов, включаемым в состав портфелей. Размещение средств в кредиты на межбанковском рынке имеет меньший риск не возврата кредита, чем кредитование клиентов.

1.1 Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка

В то же время и доходы, получаемые банком на этом рынке, как правило, меньше, чем при кредитовании клиентов. Следовательно, банку при формировании кредитного портфеля необходимо взаимоувязывать понятия риска и доходности, находя оптимальное сочетание для данного момента времени и конкретной ситуации.

Портфельный подход предполагает максимизацию полезности, т.

Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

Клиентский кредитный портфель по виду кредитополучателей подразделяется на деловой, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с юридическими лицами, и персональный, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с физическими лицами. Выделяют также розничный портфель — совокупность требований банка к физическим лицам индивидуальным предпринимателям, отвечающим определенным условиям.

Кредитные курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке, составляющие деловой клиентский кредитный портфель, классифицируются: Кредитный портфель банка по времени возникновения подразделяется на потенциальный и реальный.

По видам валют кредитный портфель банка классифицируется на портфель в национальной валюте и портфель в иностранной валюте. В классификации кредитного портфеля по характеру задолженности отражается соблюдение сроков кредитования. Исходя из этого, выделяют портфель срочной, пролонгированной и просроченной задолженности. К срочной относится та задолженность, срок погашения которой в соответствии с договором еще не наступил.

Пролонгированная задолженность — это задолженность, по которой банк курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке наличии уважительных причин продлевает время пользования кредитом. При недостаточности средств у кредитополучателя для полного выполнения обязательств перед банком весь непогашенный кредит относится на счет просроченной задолженности. С качественных позиций выделяется чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на риск.

Чистый кредитный портфель рассчитывается путем вычитания из валового портфеля суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям, курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке на пассивных счетах второго класса ежедневного баланса.

Он представляет собой ту сумму кредитных вложений, которая реально может быть возвращена банку на анализируемую дату. Для определения кредитного портфеля, взвешенного на риск, учитываются различные критерии, основными из которых являются: Из остатка задолженности по каждой группе кредитного риска вычитается сумма созданного по этой группе резерва на покрытие возможных убытков и полученная сумма корректируется на установленный уровень риска.

Сумма полученных результатов по всем группам кредитного риска представляет собой кредитный портфель, взвешенный на риск. Конкретные критерии, процедуры классификации кредитного портфеля клиентам как для формирования резервов на покрытие возможных убытков, так и для исчисления портфелей, взвешенных на риск, определяются локальными нормативными правовыми актами банков и утверждаются их уполномоченными органами управления.

Оптимальность кредитного портфеля банка дает возможность реализовать поставленные перед банком задачи определенного экономического поведения.

Управление кредитным портфелем и пути его совершенствования в банках Республики Беларусь

При формировании оптимального кредитного портфеля необходимо учитывать значения основных показателей, характеризующих конкретную конструкцию кредитного портфеля, которых надо достичь или удержать в рамках определенных границ; - сбалансированный кредитный портфель — это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы "риск-доходность", то есть в точке достижения баланса между двумя этими категориями.

Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным кредитным портфелем, поскольку банк на определенном этапе своей деятельности курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке силу ряда внешних факторов, особенно влияния конкурентной позиции, может осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и большим риском в ущерб сбалансированности курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке, но с целью укрепления своей конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке кредитных услуг, привлечения новых клиентов и т.

Большое внимание при управлении следует уделять качеству кредитного портфеля. Некачественный кредитный портфель, необоснованные выданные с нарушением кредитной политики кредиты, выдача кредитов неблагонадежным кредитополучателям могут быть причиной финансового неравновесия банков. Банк, выдающий непогашающиеся кредиты, растрачивает кредитные ресурсы, которые могли бы быть использованы для стимулирования накопления реального капитала и способствовали бы экономическому развитию банка.

В экономической литературе и на практике риск, доходность и ликвидность являются важнейшими критериями, характеризующими качество кредитного портфеля. Основной характеристикой доходности кредитного портфеля является эффективная годовая ставка процентов, которая служит инструментом сопоставления с доходностью других видов активов и анализа обоснованности процентных ставок по выданным кредитам. Для анализа, как правило, используется реальная доходность — доход, полученный на единицу активов, вложенных в кредиты, за определенный период времени.

  • По мере разработки банком своей стратегии и плана деятельности он должен определить факторы и уровни риска на целевых рынках и сегментах; сочетание разновидностей кредитов, кредитных инструментов и валют кредитов; возможности кредитования и концентрацию кредитного портфеля;
  • Изучение кредитных рисков и выявление их влияния на формирование портфеля коммерческого банка;
  • Необходимо отметить существенную полезность и важность для банка классификации кредитов по группам кредитного риска;
  • Финансы и статистика, 2008 4;
  • Эти операции приносят банкам основную часть прибыли;
  • Введение Кредитование — основной вид деятельности коммерческого банка.

Под ликвидностью подразумевается способность финансового инструмента трансформироваться в денежные средства, а степень ликвидности определяется продолжительностью временного периода, в течение которого эта трансформация может быть осуществлена, поэтому для кредитного портфеля ликвидность курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке свое выражение в своевременном возврате кредитов. Помимо рассмотренной классификации кредитного портфеля, для целей эффективного управления им необходима более детальная оценка структуры входящих в него кредитных вложений по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и в разрезе структурных подразделений.

Количественная оценка позволяет определить состав и структуру кредитных вложений по различным классификационным признакам: Оценка полученных результатов дает количественное представление о составе и динамике кредитных вложений.

Кредитный портфель банка: сущность, классификация и принципы

Кредитный портфель включает в себя все виды кредитов клиентам юридическим и физическим лицам и аналогичные им операции овердрафты, учет товарных векселей, факторинг, выполненные курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке гарантии и т.

Классификация банковских кредитов может быть осуществлена по различным признакам. По срокам выдачи кредиты подразделяются на: Срок кредитования от одного дня до одного года; - долгосрочные кредиты — содействуют кругообороту и обороту основного капитала товаропроизводителей, а также межотраслевому движению долгосрочных ресурсов кредитных и финансовых организаций и государства.

Сроки кредитов влияют на ликвидность банка курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке на риск, сопряженный с кредитами. Чем длиннее срок кредита, тем он менее ликвиден по сравнению с краткосрочными кредитами. По мере удлинения срока кредита возрастает также и риск. Поэтому важнейшей задачей банка является формирование оптимального набора кредитов по срокам их выдачи. В зависимости от курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке кредитополучателей выделяют кредиты организациям и предприятиям, кредиты частным лицам, межбанковские кредиты.

Классификация кредитов может быть произведена по отраслям народного хозяйства промышленность, сельское хозяйство, торговля, снабжение и сбыт, строительство, связь, транспорт. В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата кредиты подразделяются на: Формами обеспечения исполнения кредитополучателями обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть: По валюте выдачи кредиты делятся на кредиты в национальной валюте и в иностранной валюте.

По срокам погашения кредиты бывают: Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Таким образом, классификация кредитного портфеля по видам связана с разделением портфеля на однородные группы кредитов, поэтому можно представить их как подпортфели, которые также будут классифицироваться на основе классификации видов кредитов. Это позволяет не только оценивать структуру кредитного портфеля и определить его вид и разновидность, но и дает возможность оценить качество каждого портфеля.

Каждый портфель можно оценивать отдельно, а по совокупности оценок будет формироваться интегральная характеристика. Анализ кредитов и классификация их по соответствующим группам важны для определения реальной стоимости всего кредитного портфеля банка, обеспечения своевременного создания необходимого резерва курсовая управление кредитным портфелем в коммерческом банке моменту фактического возникновения убытков, что позволяет повысить стабильность банка.

Резерв на возможные потери по кредитам называется специальным, так как создается под опознанный риск по конкретному кредиту. Практически это - отложенная сумма прибыли для покрытия ожидаемых в будущем убытков. Движение резерва в отчетном периоде отражает изменения в уровне кредитного риска за этот же период. Специальный резерв не включается в собственный капитал банка. Таким образом, в экономической литературе отсутствует единый подход к трактовке понятия "кредитный портфель".

За основу в данной работе принята точка зрения, согласно которой кредитный портфель рассматривается как совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. При классификации кредитного портфеля применяются следующие основные критерии:

VK
OK
MR
GP